Analisis Pengaruh Murabahah, Mudharabah, Musyarakah, FDR, NPF dan BOPO Terhadap Kinerja Perbankan Syariah Tahun 2011-2020
Abstract
This study aims to examine the effect of buying and selling financing, profit-sharing financing, FDR, NPF, and OEOI on Islamic Banking Performance as proxied by the ROA ratio. Sources of data in this study are secondary data on Islamic banking statistics taken from the Financial Services Authority website. The research data is in the form of time series data from January 2011 to August 2020. The analysis technique uses the ECM (Error Correction Model). The results showed that murabahah, mudharabah, and musyarakah financing had no effect in the short term on ROA, while in the long term only the mudharabah financing variable had a positive and significant effect on the 10% degree on ROA BUS, for murabahah and musyarakah financing variables had no effect on ROA has no effect in the long term. The NPF and BOPO variables have a short-term effect on ROA while FDR has no effect on ROA in the short term. In the long run, the variables FDR, NPF, and BOPO have an effect on ROA. Keywords: ROA, Murabahah, Mudharabah, Musyarakah, FDR, NPF, and BOPO
Keywords
Full Text:
PDFReferences
Agza, Yunita Darwanto. (2017). Pengaruh Pembiayaan Murabahah, Musyarakah, Dan Biaya Transaksi Terhadap Profitabilitas Bank Pembiayaan Rakyat Syariah. Jurnal Kajian Ekonomi dan Bisnis Islam Iqtishadia. Vol. 10. No.1. Hal. 225-245.
Ahmad & Hasan. (2007). Regulation And Performance of Islamic Banking in Bangladesh. Thunderbird International Business Review. Vol. 49(2) 251-277.
Almunawaroh, Medina dan Marliana, Rina. (2017). Analisis Pembiayaan Musyarakah Terhadap Profitabilitas Bank Syariah Di Indonesia. Jurnal Akuntansi. Vol.12. No.2. Hal. 177-189.
Anjani, Rivalah dan Hasmarani, Maulidiyah Indira. (2016). Pengaruh Pembiayaan Mudharabah, Musyarakah, dan Murabahah Terhadap Profitabilitas BPRS Di Indonesia Periode 2012-2015. Jurnal Ekonomi dan Keuangan Islam. Vol.2. No.2.Hal. 175-183.
Azhar, Ian dan Arim. (2016). Pengaruh Pembiayaan Jual Beli, Pembiayaan Bagi Hasil, Dan Non Performing Finance Terhadap Profitabilitas (Studi Kasus Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia Periode 2012-2014). Jurnal Aset (Akuntansi Riset). Vol. 8. No.1. Hal. 61-76.
Bowo, Ferdian Arie. (2014). Pengaruh Pembiayaan Murabahah Terhadap Profitabilitas. Jurnal Studia Akuntansi dan Bisnis. Vo.1. No.1. Hal.61-71.
Dyah, Ade. Martika, Lia Dwi & Rahmawati, Teti. (2017). Pengaruh Pembiayaan Mudharabah, Pembiayaan Musyarakah, dan Sewa Ijarah Terhadap Profitabilitas. Jurnal Riset dan Keuangan Akuntansi.Vol.3. No.1. Hal. 53-68.
Fadhila, Novi. (2015). Analisis Pembiayaan Mudharabah Dan Murabahah Terhadap Laba Bank Syariah Mandiri. Jurnal Riset Akuntansi dan Bisnis. Volume 15. No.1.Hal. 65-77
Faradilla, Cut. Arfan, Muhammad & Shabri, M. (2017). Pengaruh Pembiayaan Murabahah, Istishna, Ijarah, Mudharabah, Dan Musyarakah Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia. Jurnal Magister Akuntansi Pascasarjana Universitas Syiah Kuala.Vol. 6. No.3. Hal. 10-18
Gunawan, Didik, Siregar, Saparudin, Sugianto, Febrianti, Indriana. (2020). Analisis Komparasi Kinerja Pembiayaan Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah di Indonesia. Seminar Nasional Teknologi Komputer & Sains (SAINTEKS). ISBN: 978-602-52720-7-3. Februari 2020. Hal 691-695.
Hakiim, Ningsukma dan Rafsanjani, Haqiqi. (2016). Pengaruh Internal Capital Adequacy Ratio (CAR), Financing to Deposit Ratio (FDR), Dan Biaya Operasional Per Pendapatan Operasional (BOPO) Dalam Peningkatan Profitabilitas Industri Bank Syariah di Indonesia. Jurnal Perbankan Syariah. Vol.1. No.1. Hal. 60-74.
Haq, Nadia Arini. (2015). Pengaruh Pembiayaan Dan Efisiensi Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah. Perbanas Review. Vol.1. No.1. Hal. 107-124.
Hasibuan, Faisal Umardani. (2019). Analisis Pengaruh Pembiayaan Murabahah, Mudharabah, dan Musyarakah Terhadap Return On Asset Studi Kasus Pada PT Bank Muamalat Indonesia TBK. Periode 2015-2018. Human Falah. Vol.6. No.1. Hal.19-36.
Insukindro. (1992). Pembentukan Model dalam Penelitian Ekonomi . Fakultas Ekonomi Bisnis UGM.
Kholis, Nur dan Kurniawati, Lintang. Pengaruh Pembiayaan Bagi Hasil, Non Performing Financing (NPF), dan Biaya Operasional Pendapatan Operasional (BOPO) terhadap Return On Assets (ROA) pada Bank Umum Syariah. Jurnal Ekonomi dan Keuangan Islam. Vol.4. No.2. Hal.75-80.
Medyawati, Henny and Yunanto. Muhammad. (2018). The Effects Of FDR, BOPO, And Profit Sharing On The Profitability Of Islamic Banks In Indonesia. International Journal of Economics , Commerce, and Management United Kingdom. Vol.VI. Issue.5. Page. 811-825.
Meutia, Ika. Harianto Syawal & Fata Khairil. (2018). Pengaruh Pembiayaan Murabahah, Mudharabah, Dan Biaya Operasional Terhadap Return On Asset Bank Umum Syariah Dan Unit Usaha Syariah Di Indonesia. Jurnal el-Amwal. Vo.1. No.2. Hal.1-11.
Muhammad. 2002. Bank Syariah Analisis Kekuatan, Kelemahan, dan Peluang, dan Ancaman. Yogyakarta: Ekonesia.
Nabila, Zulfa. (2019). Pengaruh Pembiayaan Bagi Hasil Dan Pembiayaan Profit Margin Terhadap Rasio Profitabilitas Bank Umum Syariah Dengan Biaya Operasional Dan Pendapatan Operasional Sebagai Variabel Intervening (Studi Kasus Bank Umum Syariah Indonesia Periode 2014-2018). Tesis. Program Pascasarjana, UIN Walisongo, Semarang.
Naceur & Omran. (2011). The Effects Of Bank Regulations, Competition, And Financial Reforms On Banks’ Performance. Emerging Market Review ELSEVIER. Vol.12. 1-20.
Permata Russely, Yaningwati Fransisca & Zahroh (2014). Analisis Pengaruh Pembiayaan Mudharabah Dan Musyarakah Terhadap Tingkat Profitabilitas (Return On Equity) (Studi pada Bank Umum Syariah Yang Terdaftar di Bank Indonesia Periode 2009-2012). Jurnal Administrasi Bisnis (JAB)/Vol.12 No.1. Hal.1-9
Pertiwi, Annisa Dharma dan Suryaningsih, Sri Abidah. (2018). Pengaruh Pembiayaan Murabahah dan Financing to Deposit Ratio (FDR) Terhadap Profitabilitas Pada BNI Syariah. Jurnal Ekonomi Islam. Vol.1. No.2. Hal.172-182.
Rahayu, Y. S., A. Husainidan Devi F.A. 2016. Pengaruh pembiayaan bagi hasil mudharabah dan musyarakah terhadap profitabilitas. Jurnal Administrasi Bisnis Vol 33 No 1 Fakultas Ilmu Administrasi Universitas Brawijaya.
Rahman, Aulia Fuad dan Rochmanika, Ridha. (2012). Pengaruh Pembiayaan Jual Beli, Pembiayaan Bagi Hasil, dan Rasio Non Performing Financing terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia, http://ejournal.uinmalang.ac.id/index.php/ekonomi/article/view/1768/3133 , diakses tanggal 3 September 2020.
Rahmawati, Dedeh. (2017). Analisa Pengaruh Pembiayaan Mudharabah, Musyarakah, Murabahah, Dan Inflasi Terhadap Profitabilitas Bank Syariah (Studi Kasus pada Bank Umum Syariah di Indonesia Periode 2011-2015). Skripsi. Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah. Jakarta
Riyadi, Slamet dan Yulianto, Agung. (2014). Pengaruh Pembiayaan Bagi Hasil, Pembiayaan Jual Beli, Financing To Deposit Ratio (FDR) Dan Non Performing Financing (NPF) Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Di Indonesia. Accounting Analysis Journal. Vol.3. No.4. Hal. 466-474
Rosiana, Rita. Syihabudin & Nurmeilani, Siti. (2019). The Influence of Profit Sharing Financing, Murabaha Financing, Non-Performing Financing, Inflation and Exchange Rates on Profitability of Sharia Commercial Banks In Indonesia. Journal of Islamic Economics, Finance and Banking Syi’ar Iqtishadi. Vol.3. No.1. Hal. 22-48.
Sekaran, Uma. 2003.Research Methods for Business. Jakarta: Salemba Empat.
Siamat, Dahlan. 2005. Manajemen Lembaga Keuangan Edisi Kelima. Jakarta: Lembaga Penerbit FE UI.
Staikouras & Wood. (2004). The Determinants Of European Bank Profitability. International Business & Economics Research Journal. Vol. 3(6): 57-68
Sudarsono, Heri. (2017). Analisis Pengaruh Kinerja Keuangan terhadap Profitabilitas Bank Syariah di Indonesia. Economica: Jurnal Ekonomi Islam. Volume 8. Nomer 2. Hal. 175-203.
Wasiuzzaman & Tarmizi. (2010). Profitability of Islamic Banks in Malaysia: An Empirical Analysis. Journal of Islamic Economics, Banking, and Finance. Vol.6(4): 53-68.
Wattimury, Rifka Annisa. (2018). Analisis Pembiayaan Bagi Hasil, Pembiayaan Jual Beli, Financing To Deposit Ratio, Dan Non Performing Financing Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Dan Unit Usaha Syariah Di Indonesia Periode 2015-2018. Tesis. Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah. Jakarta.
Wibowo, Arief dan Sunarto. (2015). Pengaruh Pembiayaan Mudharabah dan Musyarakah Terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah. Syariah Paper Accounting FEB UMS Program Studi Akuntansi Fakultas Ekonomi Universitas Sarjanawiyata Taman Siswa Yogyakarta
Widarjono, Agus. (2018). Ekonometrika: Pengantar dan Aplikasinya. UPP STIM YKPN Yogyakarta.
Yentisna dan Alvian, Alfin. (2019). Pengaruh Pembiayaan Mudharabah dan Musyarakah Terhadap Tingkat Profitabilitas Pada Bank BNI Syariah Tahun 2015-2017. Jurnal Menara Ilmu. Vol.XIII.No.2. Hal.141-155.
Zulfiah, Fitri, dan Susilowibowo, Joni. (2014). Pengaruh Inflasi, BI Rate, Capital Adequacy Ratio (CAR), Non Performing Finance (NPF), Biaya Operasional Dan Pendapatan Operasional (BOPO) Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Periode 2008-2012. Jurnal Ilmu Manajemen.Vol.2.No.3.Hal.759-770
DOI: http://dx.doi.org/10.35448/jiec.v4i2.9843
Refbacks
- There are currently no refbacks.
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.
Copyright © Syi’ar Iqtishadi: Journal of Islamic Economics, Finance and Banking.
