The Influence of Profit Sharing Financing, Murabaha Financing, Non-Performing Financing, Inflation and Exchange Rates on Profitability of Sharia Commercial Banks in Indonesia

Rita Rosiana, Syihabudin Syihabudin, Siti Nurmeilani

Abstract


The purpose of this study is to examine the effect of profit sharing financing, murabaha financing, non-performing financing (NPF), inflation and exchange rates on the profitability of sharia commercial banks in Indonesia. The data used are secondary data in the form of Islamic Commercial Bank financial statements and exchange rate data and inflation data obtained from the websites of each Sharia Commercial Bank and Bank Indonesia. The total data used in this study were 40 samples obtained from 8 Islamic Commercial Banks for a period of 5 years. The results of this study conclude: murabaha financing, inflation and exchange rates do not affect the Profitability of Sharia Commercial Banks in Indonesia. Profit sharing financing and non-performing financing (NPF) negatively affects the profitability of Sharia Commercial Banks in Indonesia.


Keywords


Profitabilitity, Murabaha Financing, Profit Sharing Financing, Non Performing Financing, Inflation, Exchange Rates

Full Text:

PDF

References


Abdullah, Thamrin dan Francis Tantri. (2014). Bank dan Lembaga Keuangan. Jakarta: PT RajaGrafindo Persada.

Alim, S. (2014). Analisis Pengaruh Inflasi dan BI Rate Terhadap Return on Assets (ROA) Bank Syariah di Indonesia. Jurnal Ekonomi Modernisasi, 10(3), 201-220.

Almunawwaroh, M., & Marliana, R. (2018). Pengaruh car, npf dan fdr terhadap profitabilitas bank syariah di indonesia. Amwaluna, 2(1), 1-17.

Ardana, Yudhistira. (2018). Faktor Eksternal dan Internal yang Mempengaruhi Profitabilitas Bank Syariah di Indonesia. Cakrawala: Jurnal Studi Islam, 13 (1), 51-59.

Azhar, Ian & Arim. (2016). Pengaruh Pembiayaan Jual Beli, Pembiayaan Bagi Hasil, Dan Non Performing Finance Terhadap Profitabilitas (Studi Kasus Pada Bank Umum Syariah Di Indonesia Periode 2012 - 2014). Jurnal Aset (Akuntansi Riset, 8(1), 51-68.

Dewi, D. M. (2016). Kinerja Keuangan Bank Konvensional dan Bank Syariah (Study pada PT. Bank Negara Indonesia Tbk tahun 2010-2014). AL-ULUM: Jurnal Ilmu Sosial dan Humaniora, 1(2), 188-203.

Ghozali, Imam. (2016). Aplikasi Analisis Multivariete Dengan Program IBM SPSS 23. Semarang: Badan Penerbit Universitas Diponegoro.

Gunawan, Arif. 2018 “Fitch: Rupiah Melemah, Aset & Profitabilitas Bank RI Tertekan”. https://www.cnbcindonesia.com/market/20180926144221-17-34847/fitch-rupiah-melemah-aset-profitabilitas-bank-ri-tertekan (diakses pada 1 Desember 2018).

Haq, R. N. A. (2015). Pengaruh Pembiayaan Dan Efisiensi Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah. Perbanas Review, 1(01).

Hendrayanti, Silvia & Muharam, Harjum. (2013). Analisis Pengaruh Faktor Internal Dan Eksternal Terhadap Profitabilitas Perbankan, Diponegoro Journal of Management, 2(3), 1-15.

Hery. (2015). Analisis Laporan Keuangan. Yogyakarta: CAPS (Center for Academic Publishing Service).

Hidayati, A. N. (2014). Pengaruh Inflasi, BI Rate Dan Kurs Terhadap Profitabilitas Bank Syariah Di Indonesia. An-Nisbah: Jurnal Ekonomi Syariah, 1(1), 72-97.

Iba, Z., & Wardhana, A. (2012). Pengaruh inflasi, suku bunga SBI, nilai tukar rupiah terhadap USD, profitabilitas, dan pertumbuhan aktiva terhadap harga saham perusahaan pembiayaan di bursa efek indonesia. Jurnal kebangsaan, 1(1).

Indriastuti, Maya, Ifada Luluk M.(2015).”Analisis Sistem Pengukuran Kinerja Perbankan Syariah.” CBMA. Volume 2 Nomer 1. ISSN: 2302-9791.

Irmawati, Erlyta Dhessy. (2014). “Pengaruh FDR, Pembiayaan Jual Beli, Pembiayaan Bagi Hasil, Pembiayaan Sewa Menyewa, Dan NPF Terhadap Profitabilitas (Studi pada Bank Umum Syariah di Indonesia Periode Tahun 2009-2013). Skripsi. Fakultas Ekonomika dan Bisnis Universitas Diponegoro.

Ismail. (2014). Perbankan Syariah. Jakarta: Kencana Prenada Group.

Kalengkongan, Glenda. (2013). “ Tingkat Suku Bunga dan Inflasi Pengaruhnya Terhada Return on Asset (ROA) Pada Industri Perbankan yang Go Public di Bursa Efek Indonesia”. Jurnal Emba. Volume 1 Nomor 4, Hal. 737-747.

Karim, Adiwarman A. (2014). Bank Islam: Analisis Fiqih dan Keuangan, Jakarta: PT RajaGrafindo Persada.

Maulana, Muhamad Rafi. (2015). Analisia Pengaruh Inflasi, Nilai Tukar, Capital Adequacy Ratio, Biaya Operasional Dan Pendapatan Operasional Terhadap Profitabilitas Pada Perbankan Syariah Periode 2010-2014. Skripsi. Fakultas Ekonomi dan Bsnis Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah.

Muhamad. (2015). Manajemen Pembiayaan Bank Syariah. Yogyakarta: UPP STIM YKN.

Murni, Asfia. (2016). Ekonomi Makro. Bandung: PT Refika Aditama.

Natsir, M. (2014). Ekonomi Moneter dan Kebanksentralan. Jakarta: Mitra Wacana Media.

Nizar, A. S., & Anwar, M. K. (2015). Pengaruh Pembiayaan Jual Beli, Pembiayaan Bagi Hasil Dan Intellectual Capital Terhadap Kinerja Keuangan Bank Syariah. Akrual: Jurnal Akuntansi, 6(2), 130-146.

Ogilo, Fredrick.(2016). Effect of financial Instruments on Performance of Islamic Bank in Kenya. The International Journal of Business & Management, 4(8), 40-45.

Ongore, Vincent Okoth & Kusa, Gemechu Berhanu.(2013). Determinants of Financial Performance of Commercial Banks in Kenya. International Journal of Economics and Financial Issues, 3(1), 237-252.

Prastowo, P. R., Mardani, R. M., & Wahono, B. (2018). analisis pengaruh inflasi, suku bunga dan nilai tukar terhadap profitabilitas perbankan. Jurnal Ilmiah Riset Manajemen, 7(16).

Putra, Idris Rusdi. 2018 “Ini 3 dampak dirasakan masyarakat akibat melemahnya nilai tukar Rupiah”. https://www.merdeka.com/uang/ini-3-dampak-dirasakan-masyarakat-akibat-melemahnya-nilai-tukar-rupiah.html (diakses pada 17 November 2018).

Rahayu, Y. S., Husaini, A., & Azizah, D. F. (2016). Pengaruh Pembiayaan Bagi Hasil Mudharabah Dan Musyarakah Terhadap Profitabilitas (Studi Pada Bank Umum Syariah Yang Terdaftar Pada Bursa Efek Indonesia Periode 2011-2014). Jurnal Administrasi Bisnis, 33(1), 61-68.

Rahman, A. F., & Rochmanika, R. (2012). Pengaruh Pembiayaan Jual Beli, Pembiayaan Bagi Hasil, dan Rasio Non Performing Financing terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia. Iqtishoduna.

Riyadi, Slamet & Yulianto, Agung. (2014). Pengaruh Pembiayaan Bagi Hasil, Pembiayaan Jual Beli, Financing To Deposit Ratio (Fdr), Dan Non Performing Financing (Npf) Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah Di Indonesia. Accounting Analysis Journal, 3(4), 466-474.

Sabir, M.M., Ali,M.M., & Habbe, A.H. (2012). Pengaruh Rasio Kesehatan Bank Terhadap Kinerja Keuangan Bank Umum. Jurnal Analisis,1(1), 79-86.

Sahara A. Y. Y. (2013). Analisis pengaruh inflasi, suku bunga BI, dan produk domestik bruto terhadap return on asset (ROA) bank syariah di Indonesia. Jurnal Ilmu Manajemen (JIM), 1(1), 149-153.

Said, Syihabudin, dkk. (2017). Perilaku Ekonomi Dalam Perspektif Syariah. Serang: Untirta Press.

Setiawiani, Intan Gina. (2018).”Analisis Pengaruh Pembiayaan Bagi Hasil, Pembiayaan Jual Beli, FDR, NPF dan Infalsi Terhadap Profitabilitas Bank Umum Syariah di Indonesia”. Skripsi. Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Muhammadiyah Purwokerto.

Sudarsono, Heri. (2015). Bank dan Lembaga Keuangan Syariah Deskripsi dan Ilustrasi. Yogyakarta: Ekonisia.

Suliyanto. (2011). Ekonometrika Terapan: Teori dan Aplikasi. Yogyakarta: CV. Andi Offset.

Sugiyono. (2012). Metode Penelitian Bisni. Bandung: Alfabeta.

Sulistya, Anggara Dwi. (2017). “Pengaruh Dana Pihak Ketiga (Dpk), Non Performing Financing (Npf) Dan Financing To Deposit Ratio (Fdr) Terhadap Pembiayaan Murabahah Pada Perbankan Syariah Di Indonesia”. Skripsi. Fakultas Ekonomi Universitas Negeri Yogyakarta.

Swandayani, Desi Marilin & Kusumaningtias, Rohmawati. (2012). Penaruh Inflasi, Suku Bunga, Nilai Tukar Valas dan Jumlah Uang Beredar Terhadap Profitabilitas Perbankan Syariah di Indonesia Periode 2005-2009. Akrual: Jurnal Akuntansi, 3(2), 147-166.

Swiknyo. (2010). Analisis Laporan Keuangan Perbankan Syariah. Yogyakarta: Pustaka Pelajar.

Syarifuddin, A., & Resmi, L. P. (2017). Faktor Penentu Kinerja Perbankan di Dalam Perubahan keuangan di Indonesia. Jurnal Akuntansi Manajerial, 2(2), 15-23.

Umam, Khotibul. (2016). Perbankan Syariah: Dasar-dasar dan Dinamika Perkembangan di Indonesia. Jakarta: PT RajaGrafindo Persada.

Walfajri, Maizal. 2018 “Profitabilitas Bank Syariah Masih Mini”. https://keuangan.kontan.co.id/news/profitabilitas-bank-syariah-masih-mini (diakses pada 1 Desember 2018).

Wibowo, Edhi Satriyo & Muhammad Syaichu. 2013. Analisis Pengaruh Suku Bunga, Inflasi, CAR, BOPO, NPF Terhadap Profi tabilitas Bank Syariah. Journal Of Management, Vol . 2, No. 2, 1-10.

Yuniarti, Vinna Sri. 2016. Ekonomi Mikro Syariah. Bandung: CV. Pustaka Setia.

www.bi.go.id

www.ojk.go.id




DOI: http://dx.doi.org/10.35448/jiec.v3i1.5520

Refbacks

  • There are currently no refbacks.


Creative Commons License
This work is licensed under a Creative Commons Attribution-ShareAlike 4.0 International License.

Copyright © Syi’ar Iqtishadi: Journal of Islamic Economics, Finance and Banking.

 
Syi’ar Iqtishadi: Journal of Islamic Economics, Finance and Banking has been indexed by: